colpi di diritto
Il mio certificato previdenziale
La previdenza professionale, detta anche secondo pilastro, si basa sulla legge federale sulla previdenza professionale per la vecchiaia, i superstiti e l’invalidità (LPP). Insieme all’AVS, mira a garantire che dopo il pensionamento si disponga di circa il 60% dell’ultimo reddito percepito. Il certificato di previdenza fornisce informazioni su quanto siete vicini a raggiungere questo obiettivo. Non si tratta di una garanzia giuridicamente vincolante, ma di un’informazione basata sulla situazione attuale e sui regolamenti vigenti della cassa pensioni.
Il salario assicurato – la base
Prima di tutto, non è l’intero stipendio ad essere assicurato presso la cassa pensioni. Sullo stipendio annuale viene applicata una cosiddetta deduzione di coordinamento. Si tratta dell’importo già assicurato dall’AVS. Per il 2026, tale importo ammonta a 26 460.– CHF. La parte restante (il salario assicurato) serve come base per il calcolo dei contributi e delle prestazioni successive. Questa deduzione può avere un impatto significativo, in particolare per i lavori a tempo parziale. È quindi particolarmente interessante approfondire questa sezione.
Il certificato di previdenza si concentra sull’avere di vecchiaia, ovvero il capitale accumulato nel corso della vita lavorativa. Esso è composto dai contributi versati da voi e dal vostro datore di lavoro, nonché dagli interessi. Il contributo di risparmio, ovvero la parte dei contributi destinata alla previdenza per la vecchiaia, confluisce direttamente nel vostro avere di vecchiaia personale e ne determina in modo determinante l’ammontare. Inoltre, vengono riscossi i cosiddetti contributi di rischio. Questi finanziano le prestazioni assicurate in caso di invalidità o decesso. Una parte dei contributi viene inoltre utilizzata per coprire i costi amministrativi della cassa pensioni. Anche le precedenti prestazioni di libero passaggio (da precedenti impieghi) fanno parte dell’avere di vecchiaia. Con l’avanzare dell’età, i contributi di risparmio aumentano. Di conseguenza, l’avere di vecchiaia cresce più rapidamente.
La pensione di vecchiaia prevista
Il certificato previdenziale riporta una proiezione dell’avere di vecchiaia attualmente disponibile e degli accrediti di vecchiaia futuri, ipotizzando che né il salario né il grado di occupazione subiscano variazioni. L’avere di vecchiaia previsto viene indicato con o senza interessi. Il tasso d’interesse proiettato è un’ipotesi. Con il tasso di conversione, l’avere di vecchiaia viene convertito in una rendita di vecchiaia annuale. Come già detto, questa cifra è una proiezione. Si basa sul presupposto che il salario, il tasso d’interesse e il tasso di conversione rimangano invariati. Cambiamenti nel percorso lavorativo o adeguamenti nel regolamento della cassa pensioni possono influenzare il risultato.
Copertura assicurativa in caso diinvalidità e decesso
Il certificato previdenziale non fornisce solo informazioni sulle prestazioni di vecchiaia, ma indica anche in che modo voi e i vostri familiari siete coperti in caso di imprevisti.
Di norma sono indicati:
• la rendita d’invalidità in caso di inabilità lavorativa
• prestazioni per il coniuge o il partner registrato in caso di decesso
• rendite per i figli.
Riscatto volontario:un’opzione efficace
Molti assicurati hanno la possibilità di effettuare riscatti nella cassa pensioni. I versamenti volontari possono aumentare la rendita futura e sono allo stesso tempo deducibili dalle imposte. Se e quando un riscatto sia opportuno dipende dalla situazione personale e dovrebbe essere valutato con attenzione.
Conclusione: vale la pena fareun breve controllo
Il certificato previdenziale non è un documento amministrativo complicato, ma una preziosa valutazione della situazione attuale. Mostra a che punto siete oggi e quali prestazioni potete aspettarvi in età avanzata. Vale quindi la pena porsi una volta all’anno le seguenti domande:
• il mio salario assicurato è indicato correttamente?
• Il mio avere di vecchiaia si evolve come previsto?
• La pensione prevista sarà sufficiente per garantire il tenore di vita che desidero?
Chi comprende il proprio certificato previdenziale ottiene una visione d’insieme e può impostare per tempo la rotta giusta per il proprio futuro.
Servizio giuridico del SEV
